terça-feira, 22 de agosto de 2017

Herança de ativos no exterior, como fica?

Fala galera da Finansfera!!!

Herança


Pois é, pensem num tema polémico? É esse de herança no exterior. Andei pesquisando sobre o assunto e enviei alguns e-mail para a Interactive Brokers. Li também algumas conversas em alguns fóruns no exterior mas de qualquer maneira é um assunto bem complexo.

Bom, vamos tentar explicar um pouco de como proceder neste caso.

Em se tratando de herança nos ativos nos EUA, é cobrado um imposto de 40%. Isto mesmo, 40% do que você tiver lá fora ficarão lá fora e seus beneficiários receberam 60%. Mas calma, nem tudo está perdido! Existe uma isenção de até 60k Trumps. Se você não ultrapassar este valor, não há imposto.

Já na Irlanda é beeeemmm diferente. Por lá eles não cobram imposto, simples assim. Vários países entendem que o dinheiro é seu e quando você morre ele passa a seus beneficiários no entanto o tio Sam pensa um pouco diferente. O interessante é que para os próprios Irlandeses há incidência de imposto então neste caso, não adquira a cidadania :p

Mas aí vocês podem perguntar cade a dificuldade nisso tudo? A dificuldade vem de perguntas que a gente acaba criando com medo de perder a grana. Vamos a algumas perguntas:


          1 - Tenho ativos na Irlanda mas quando passar ao oriente eterno e deixar tudo para meus beneficiários eles vão receber em dinheiro ou vão receber os ativos? 

r: Na verdade pode ser dos dois jeitos, neste caso tem que combinar com a corretora o que você quer.

          2 - Digamos que o beneficiário receba os ativos e os venda. Neste caso o dinheiro vai para uma conta nos EUA. Após isso, este dinheiro incide imposto nos EUA?

r: Não, não vão taxar o imposto de herança sobre este dinheiro pois ele entrou na conta pós morte e já considerado de venda de ativos herdados. Claro que tudo isso precisa ser bem documentado.

          3 - Dinheiro parado na corretora americana como no caso da IB, é dinheiro ou ativo?

r: Aqui tem uma pegadinha, o dinheiro parado no banco não é considerado ativo mas se tiver dinheiro no IB aí será considerado ativo. Então se tiver 10k em ações mas 60k na corretora, irá pagar imposto de herança mas se tiver 50k na corretora e 100k no banco, não pagará imposto. Isto no caso dos EUA.

Mas nessa pesquisa toda eu perguntei a IB sobre o assunto e eis as respostas:

Primeiro perguntei se em caso de morte, a herança seria taxada de acordo com a lei de cada país onde o dinheiro está investido.


Basicamente eles me responderam que eu posso deixar em testamento no meu país ou então abrir uma conta conjunta onde o segundo titular herda tudo e com isso ele faz o que quiser fugindo das taxas, ou seja, a melhor opção é uma conta conjunta e deixar isso bem amarradinho. Em caso de morte, o segundo titular vai lá, vende os ativos e pega o dinheiro sem ter que pagar imposto de herança. Neste caso é bom observar o imposto de venda de ativos que incide acima de 35k reais em vendas no mês.

Depois eu perguntei se eu pagaria o imposto de herança no meu país ou se pagaria no país onde está o ativo e aí veio esta resposta.



Engraçado que ficou tão confuso que eles não souberam responder e falaram que não são especialistas no assunto e indicou procurar um kkkkk.


Resumindo, a melhor maneira é criar a conta conjunta e conversar bem, ou não, com a pessoa que vai herdar a conta.

Caso nao queira que as pessoas saibam que você vale mais morto que vivo, sugiro que deixe tudo escrito de como proceder em caso de morte e guarde bem guardado. Vai ser importante evitar os impostos no caso de morte, isso para quem fica vivo, claro né.

Neste caso, se o herdeiro não souber nada sobre investimentos no exterior, é melhor deixar um tutorial de como vender os ativos respeitando o limite de isenção de IR.

Essas são só algumas perguntas mas sei que novas surgirão e vamos descobrindo as respostas.

E aí, o que vocês sabem sobre herança de ativos no exterior?

Por enquanto é isso pessoal.

Abraço a todos!




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29 comentários:

  1. Este tema de herança é bem complicado, foi bom vc abordar o assunto. Mais conhecimento para as pessoas. Abraço

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    1. Valeu Uó, ainda tem muita coisa para descobrirmos como funciona. Em breve farei novos posts sobre o assunto.

      Abraço!

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  2. Olá, amigo.
    Muito bom despertar a atenção sobre o tema. Fez-me até pesquisar mais a respeito de como fica o pagamento do imposto de herança (O ITCMD) em relação ao governo brasileiro. Veja que são duas coisas: pagamento de imposto sore herança para o governo onde estão os ativos e pagamento de imposto sobre herança pelo herdeiro para o país onde ele é domiciliado (no caso seria Brasil).
    Vi que a questão é complicada, alguns Estados cobram (é um imposto estadual), mas há decisões judiciais que dizem ser inconstitucional essa cobrança, pois a CF determina que haja Lei Complementar Federal sobre o tema.
    Enfim, grato por trazer o assunto à tona.
    Abs

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    1. Soul,

      Muito bem colocado por você essa questão do imposto. Eu percebi isso nas pesquisas e ainda tem muita coisa pra pesquisar. Comecei de trás pra frente.Caso você escreva algo à respeito, vamos linkar os assuntos pois pelo visto são muitos passos até que isso se defina.

      No fim de tudo vou tentar fazer um tutorial passo a passo com várias situações citando as fontes e as leis e se possível, até jurisprudências.

      Abraço!

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    1. Pois é Bufunfa,

      Ainda tem muita coisa pra esclarecer. Claro que ninguém programa a morte mas é bom saber como funciona quando ela chegar.

      Abraço!

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  4. Olá BPM!

    Muito bom tema. e pelo jeito, complicadíssimo. Antes do seu post, pensava em dizer a quem ficará os ativos um procedimento de como vender-los. É um jeito, talvez não legal hehehe

    Aguardo os próximos posts!

    Abraço!

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    1. IInglês,

      Esta é uma estratégia também mas há a opção da conta conjunta e neste caso fica bem mais fácil.

      Abraço!

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  5. Olá, BPM!

    Quando estava pesquisando para escolher uma corretora (IB ou Saxo Bank) esse foi um dos fatores que pesaram na escolha: o país onde está sediada. Se for nos EUA tem esse inconveniente mesmo, embora eu tenha visto um advogado especialista no assunto informando que fundos offshore e bonds não entram nessa taxação de não-residentes. Quanto às contas conjuntas, com exceção da joint tenants with rigths of survivorship, eu acho que é ilegal o outro correntista mexer na conta em caso de falecimento do titular. E parece que a IB não tem essa opção.
    Segundo andei pesquisando o inventário daqui é só para ativos que estão no Brasil, no caso de ativos no exterior se faz necessário abrir inventário fora, então é aconselhável que estejam em país que não tribute não residentes.
    Esse assunto é meio complexo e é difícil encontrar informações confiáveis, por isso achei melhor escolher uma corretora sediada em país que não tributa não residentes.
    Abs!

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    1. Boa contribuição anônimo,

      Essa situação de mexer na conta pós morte realmente não é a maneira legal de ser feita mas quem vai reclamar se a conta foi encerrada pelo "dono" no dia seguinte à sua morte? Duvido muito que haja este problema.

      Essa situação de inventário acho que é separada mesmo mas de qualquer maneira depois tem que fazer o inventário no Brasil como bem pontuou o Soul.

      Sobre a corretora, o problema não é o país onde a corretora está e sim onde o ativo está que fica sob as leis de lá. Então a corretora pode ser nos EUA mas se os ativos estiverem na Irlanda, não pagará imposto.

      Fale mais sobre a sua estratégia.

      Abraço!

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    2. Minha estratégia é a de não receber renda nos meus investimentos no exterior. Montar uma carteira de ETfs de acumulação. Na hora de usufruir, vender cotas.

      Isso que falou da corretora é um assunto sobre o qual tenho algumas dúvidas em relação às implicações fiscais. Então pergunto: tenho residência fiscal no Brasil, compro ETFs sediados na Irlanda, na Bolsa de Londres, através de corretora sediada na Dinamarca. Onde meu dinheiro está?
      Abs!

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    3. Colega, essa questão é a mesma sobre a IB, ETF Irlandês, e onde é a tributação.
      Eu vou tentar me aprofundar mais, mas me parece que os seus ativos são fundos sediados na Irlanda. O meio pelo qual você compra esses ativos, uma corretora nos EUA ou na Dinamarca, não teria influência. Você poderia responder: "Mas os ativos, as cotas de ETF, estão custodeadas no país da corretora. É verdade, e por isso não tenho certeza sobre a tributação.
      Você agiu seguro, e já abriu conta no Saxo.
      Posso perguntar como você envia o dinheiro para lá, e quanto paga de custódia e por ordem?
      Abs

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    4. Então anônimo,

      Minha estratégia também era de acumular na Irlanda em ETF mas acabei evoluindo a ideia e já tenho stocks e iniciei agora em REIT. Meu objetivo é a diversificação sem pulverização.

      É isso que o Soul falou, você usa a corretora para comprar no outro país, a tributação acaba sendo do país onde você comprou com o país onde está a corretora e no caso há acordo entres os países.

      Não podemos confundir imposto sobre ganho de capital do país onde está custodiado o ativo com imposto cobrado no Brasil. Se quiser repatriar o dinheiro vai ter que declarar e pagar imposto além do câmbio e iof.

      Minha ideia é exatamente manter o dinheiro lá fora para custodiar viagens ou quem sabe, morar fora por alguns países durante um tempo.

      Aqui eu falo muito de como faço com o IB, se puder explicar o que o Soul perguntou sobre a Saxo, você contribuiria bastante para a Finansfera!

      Abraço!

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  6. O que você faria se fosse o Frank Underwood por um dia?

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  7. Qual ferramenta vc gostaria que fosse inventada para facilitar/agilizar um trabalho relacionado com construção/pintura/essas coisas...?

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    1. Eita, não sei. Pergunta pro Viver de Construção que ele pode te ajudar com isso.

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  8. Fala BPM,

    Vixe nunca me informei sobre isso viu. As vezes achamos que isso não irá nos atingir e boom, acontece.

    Vou ate me informar melhor, mas como estou pensando em investir na bolsa americana, vou chupar os 40% kkk

    Abraços

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    1. BnA,

      Quem vai sofrer isso serão os seus beneficiários, você já estará em outro patamar kkkkk

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  9. Fala BPM,

    Excelente tópico. Não fazia nem ideia sobre isto, seu texto deu uma bela noção.

    Abração

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    1. Fala VDC,

      Pois é, tem muita coisa ainda sobre esse assunto, vamos desenvolvendo e postando aqui.

      Abraço.

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  10. Boa tarde!

    Como minha resposta não foi publicada usando o botão responder acima, estou fazendo uma nova postagem. No caso da anterior ser publicada, essa segue com outros esclarecimentos.
    Quando eu pergunto " onde meu dinheiro está" estou me referindo ao assunto herança, porque como fui informada, em caso de falecimento do titular o inventariante entra em contanto com o banco solicitando o resgate dos recursos. Como a custodia é do Saxo esse pedido é feito na Dinamarca, que não tributa não residentes. Os ativos ficam custodiados na Euroclear e apartados do balanço do banco.
    Ainda não abri a conta, faltam os documentos necessários. Quando estiver operando, venho contar minha experiência.
    Quanto aos custos, eu acho que a IB é insuperável nesse quesito, pelo menos quando comparada com outras corretoras globais.Outras coisas pesaram mais na minha decisão, como o fato de ter sido a melhor plataforma que experimentei, de ter achado os etfs que me interessaram na Bolsa de Londres e por estar sendo bem atendida e em português, o que é muito importante pra mim. Inclusive existe a opção do site em português.
    Pretendo enviar os recursos pelo Remessa Online.
    Abs!

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    1. Anônima,

      Não veio a resposta anterior, só tinha essa na moderação.

      Sua experiência com a Saxo vai ser ótima. Se quiser pode escrever como foi tudo que eu publico aqui no blog.

      No caso do beneficiário reclamar a herança pode acontecer duas coisas, a primeira é o beneficiário receber o ativo e não o dinheiro e a segunda é receber o dinheiro com a venda a mercado dos ativos.

      Entendo que após ser solicitada a herança, cada país vai "devolver" o ativo/dinheiro para a corretora e neste caso não há taxa de herança por conta do acordo.

      Já o que você tiver nos EUA, aí sim terá o imposto de 40% sobre o que você tem de ativos nos EUA somente.

      Lembrando que no fim de tudo temos que pagar o imposto para o Brasil, aí que é dose kkkkk.

      Essa de enviar pelo Remessa Online também é legal, conte-nos sua experiência depois.

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  11. É um ótimo assunto para se discutir BPM.

    Os EUA possuem uma política tributária sobre herança completamente inversa a brasileira. Lá a tributação sobre herança é grande. Aqui é relativamente baixa. Em contrapartida, a tributação sobre o consumo é menor acima do trópico de Capricórnio, e aqui nas capitanias hereditarias do Joesley é grande. O que não pode acontecer é o brasileiro pagar imposto alto aqui a vida toda e quando falecer deixar 40% também para o Tio Sam. Precisa se planejar bem!

    Abs amigo!

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    1. Hahahaha TR,

      Muito boa colocação. Tem que ser bem planejado por isso vou manter lá fora e gastar enquanto vivo :p

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  12. Sempre disse para minha esposa, não me coloca no cremador , guarde meu dedão e conserve as digitais para acessar o token e com as outras senhas , raspe a conta da corretora e transfira para o banco , depois vai gastando tudo durante a vigência do cartão em viagens e compras porque eu estarei no paraíso .o dedão é a parte mais importante do falecido .

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    1. Hahaha boa Maurício,

      Mas tem maneira mais tranquila, é só abrir uma Joint Account ou se já tiver uma Individual, transformá-la. Ainda não escrevi explicando como alterar a conta.

      Abraço!

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